аспирант
Статья посвящена системному управлению просроченной задолженностью коммерческого банка в условиях колебаний экономической активности, изменчивости доходов населения и бизнеса и структурных сдвигов на рынке труда. Показано, что просроченная задолженность, определяемая как неисполненные в срок финансовые обязательства заемщика, оказывает многоканальное воздействие на устойчивость банков: ухудшает ликвидность, увеличивает потребность в резервах, снижает рентабельность и ограничивает кредитование реального сектора. Обоснована необходимость интеграции превентивных, операционных и правовых механизмов на всем цикле работы с долгом: от раннего предупреждения и персонализированных коммуникаций до реструктуризации, внесудебного и судебного взыскания, а также постреструктурного мониторинга. Уточнены типовые градации просрочки по длительности и их значение для оценки необслуживаемых активов и вероятности дефолта. Показано, что эффективность управления определяется качеством исходной кредитной политики, корректной сегментацией портфеля, своевременной идентификацией ухудшения риска, адресностью вмешательств и правовой устойчивостью решений. Раскрыта роль нормативной базы Банка России в части резервирования, управления рисками и раскрытия информации, а также значимость гражданско правовых механизмов защиты прав заемщиков и кредиторов. Выявлены микро- и макрофакторы формирования просрочки, включая доходы, занятость, инфляцию, реальные ставки, продуктовые параметры и стандарты андеррайтинга, а также региональные различия, связанные с сезонностью и отраслевой структурой. Сформулированы практические рекомендации по усилению превентивной политики, развитию раннего предупреждения, региональной адаптации процедур, повышению правовой устойчивости и совершенствованию системы метрик. Сделан вывод о том, что устойчивый результат достигается благодаря согласованности кредитной политики, урегулирования и контроля, а также постоянному совершенствованию методик и независимой оценке эффективности.
просроченная задолженность; кредитный риск; необслуживаемые активы; раннее предупреждение; реструктуризация; взыскание; правовая устойчивость; региональная специфика; операционная эффективность; управление рисками банка
1. Словарь финансовых и банковских терминов. Режим доступа: https://finuslugi.ru/glossariy/prosrochennaya_zadolzhennost (дата обращения 12.11.2025 г.)
2. Кредитный мониторинг. Режим доступа: https://bookdata.org/construction/investments09/economics22.php (дата обращения 11.11.2025 г.)
3. Марчук Е. С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы управления кредитным риском / Е. С. Марчук // Вопросы науки и образования. – 2018. – № 8(20). – С. 71-74. – EDN XQWZJB.
4. Пягай В. Г. Банковские риски: связь кредитного риска и риска ликвидности / В. Г. Пягай // Синергия Наук. – 2022. – № 71. – С. 480-485. – EDN UGFUSK.
5. Хетагуров А. Н. Управление кредитными рисками и регулирование рисков кредитной деятельности коммерческих банков / А. Н. Хетагуров // Современные научные исследования. – 2013. – № 17(2). – С. 14. – EDN PWDMSJ.
6. Стратийчук Ю. Г. Оценка кредитного риска портфеля физических лиц кредитных организаций / Ю. Г. Стратийчук, Г. В. Цветова // Власть и управление на Востоке России. – 2016. – № 3(76). – С. 61-67. – EDN XABQYF.
7. Кондратьева Я. Э. Роль управления просроченной дебиторской задолженностью в кредитной политике / Я. Э. Кондратьева // Вестник Академии знаний. – 2025. – № 1(66). – С. 683-689. – EDN CHTAOE.
8. John Kwaning Mbroh The Credit Policies and Credit Finance Creation Practices by Commercial Banks in Ghana: Perspectives of Staff and Clients of the Prudential Bank Limited. International Journal of Economics, Finance and Management Sciences, 2015; 3(5): 441-452. Режим доступа: https://www.researchgate.net/publication/293014373_The_Credit_Policies_and_Credit_Finance_Creation_Practices_by_Commercial_Banks_in_Ghana_Perspectives_of_Staff_and_Clients_of_the_Prudential_Bank_Limited (дата обращения 12.11.2025 г.)
9. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд"). Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089 м(дата обращения 12.11.2025 г.)
10. Указание Банка России от 7 августа 2017 г. N 4482-У "О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом" (с изменениями и дополнениями). Режим доступа: https://base.garant.ru/71759692 (12.11.2025 г.)
11. Защита прав кредиторов при банкротстве. Режим доступа: https://zakon.ru/blog/2022/05/25/zaschita_prav_kreditorov_pri_bankrotstve (дата обращения 12.11.2025 г.)
12. Финансовые технологии как инструмент управления долговой нагрузкой населения / А. Д. Захаров, В. Н. Грепан, И. Ю. Благова, Е. В. Пономарев // Первый экономический журнал. – 2024. – № 9(351). – С. 87-97. – DOIhttps://doi.org/10.58551/20728115_2024_9_87. – EDN LWXHYH.
13. Milenin M. V. The analysis of financial behavior of Russian population during coronavirus pandemic / M. V. Milenin, V. S. Ivanova // Научный Альманах ассоциации France-Kazakhstan. – 2022. – No. 1. – P. 145-153. – EDN KUOKPF.
14. Магомедова П. А. Анализ долговой нагрузки регионов в 2019-2020 гг / П. А. Магомедова, Х. О. Османова // Теория и практика мировой науки. – 2020. – № 8. – С. 63-67. – EDN IMYYFG.
15. Статистика. Банк России. Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/?CF.Search=креди (дата обращения 11.11.2025 г.)
16. Информационное письмо ЦБ России от 24 апреля 2023 г. N ИН-03-59/31 «О стандарте защиты прав и интересов заемщиков – физических лиц при урегулировании задолженности по кредитным договорам, заключенным в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности». Режим доступа: https://rulaws.ru/acts/Informatsionnoe-pismo-Banka-Rossii-ot-24.04.2023-N-IN-03-59_31 (дата обращения 12.11.2025 г.)
